비과세종합저축(비과세한도) 비과세예금.비과세적금출자금통장개념비과세종합저축
개요 2014년까지 가입기한이 완료된 생계형 저축과 세금우대종합저축이 통합 승계되어 2015년부터 출시된 저축상품입니다.
노인, 장애인 등 저소득 및 소외계층을 대상으로 생계형 저축 요건을 대부분 적용해 비과세 한도는 5000만원에서 3000만원으로 증액됐고 국가로부터 보호가 필요한 계층의 자금운용 및 재산형성에 대한 조세지원이 강화됐습니다.
특징은 일반저축상품 이자에 대한 세율이 15.4%(소득세 14%+주민세 1.4%)인 반면 비과세종합저축 이자에 대한 세금이 전혀 발생하지 않습니다.
2. 대상장애인복지법 제32조에 따라 등록한 장애인독립유공자예우에 관한 법률 제6조에 따라 등록한 독립유공자 및 그 유족 또는 가족국가유공자 등 예우 및 지원에 관한 법률 제6조에 따라 등록한 상이자국민기초생활보장법 제2조제2호 수급자고엽제후유증 등 환자지원 및 단체설립에 관한 법률 제2조제3호 고엽제후유증환자 5·18민주유공자예우에 관한 법률 제2호의 5·18민주화운동부상자 3. 비과세 한도 : 3,000만원, 예금사례 : 3000만원-3,000만원
과세되는 이자는 세전 270만원에 15.4% 적용되어 415,800원이 발생합니다.
따라서 3년 후에 받을 이자는 2,284,200원이고 원금을 포함해서 32,284,200원이 됩니다.
2) 비과세 예금
비과세 예금의 경우 앞서 말씀드린 것처럼 3,000만원에 대한 이자소득세가 전혀 발생하지 않습니다.
참고로 정부가 지원하는 적립금으로 청년내일저축계좌, 청년희망적금도 군인을 대상으로 하는 장병내일준비적금 등은 대표적인 비과세 적금으로 청년들의 목돈 마련을 위한 상품으로 이자 전액 비과세로 세금이 발생하지 않습니다.
3) 비과세적금 – 월 200만원, 3년저축, 4%
위와 같이 비과세 부금 가입 시에도 비과세 예금처럼 이자는 발생하지 않고 일반 과세 적용시 15.4%가 부과되는 세금이 341,880원이 발생하고 3년간 총 이자는 22만원에서 이자 공제 후 1878,120원을 받게 됩니다.
5. 세금 혜택이 너무 헷갈리네 부분에 대해서 간단히 설명하려고 합니다.
세금 우대를 비과세 예금 적금으로 오해하시는 분이 계시지만요.엄연한 비과세 종합 저축과 세금 우대 저축은 다릅니다.
이하에 설명하는 출자금 통장이 이에 해당하는 새마을 금고와 신협 등 조합원 가입 후 이용 가능한 저축이 이자 소득세가 면제되지만 농어촌 특별세 1.4%가 부과됩니다.
즉, 세금 우대 저축은 저축을 장려하기 위한 목적으로 마련된 제도로 예금 부금 가입 시 일정 한도 내에서 개인별로 세금 우대 혜택을 부여될 수 있습니다.
대상은 만 20세 이상의 개인에서 누구나 가입 가능하고 전 금융 기관 합산 한명 3000만원까지 세금 혜택이 농어촌 특별세 1.4%만이 부과됩니다.
출자금 통장
출자금 출연금은 신협, 새마을 금고 등에서 개설할 수 있습니다.
일정 금액을 맡기게 되면 조합원의 조건이 되어 이렇게 모은 출연금으로 1년간 지점마다 자금 운용을 하고 조합원에 배당금을 지급하는 형태를 합니다.
가입한 분들은 매년 초에 문자로 출자금 배당금 지급에 관련된 문자나 지로를 통해서 통지를 받게 되며 지점마다 운영하는 방식이 모두 다르기 때문에 실제 받는 배당금도 신용 협동 조합 새마을 금고와 해도 배당률이 다르게 적용됩니다.
그러므로 출자금에서 재테크를 하는 분은 지점별 배당률을 확인하고 가입할 것을 추천합니다.
2. 한도 현재 최대 1,000만원까지 비과세가 적용됩니다.
지점으로 불입액 구간마다 금리가 다른 경우가 있어 배당 소득세는 비과세로 한명당 1000만원까지 소득세 15.4%가 부과되지 않고 1000만원 초과하는 금액에서는 세금이 부과됩니다.
3. 가입 방법 새마을 금고는 현재 사는 곳의 지역 근처에 있는 지점이나 직장 근처로 만들 수 있습니다그래서 비대면 개설은 못하고 대면에서 직접 방문해서 만들 수 있습니다.
금액은 적어도 1만원에서 많게는 5만원으로 지점마다 다릅니다.
그래서, 새마을 금고의 경우 다른 지역 상품 가입 시 세금 혜택은 받을 수 없습니다.
신용 협동 조합의 경우는 비대면에서 앱을 통해서 가입이 가능하다 금융 기관에 의해서 가입 방법에 대한 차이가 있어 해당 지점에 문의해서 진행하는 것이 좋습니다.
4. 입출금이 자유롭게 되지만, 출금은 없어요.그러므로 비상금 통장의 용도에 활용하지 못하고, 급전에 필요하고 통장에 있는 돈을 인출하려는 경우 조합원을 탈퇴한 뒤에 통장을 해약해야 합니다.
또 탈퇴, 해지 후에도 해당 조합의 회계 연도 결산이 끝난 뒤에 지급되므로 시기에 따라서는 길게는 1년간 묶는 상황이 될 수도 있으니 가입 전에 출금 관련에서 꼭 확인하세요.
이상 비과세 종합저축 및 출자금 통장에 대해 알아봤습니다.
비과세종합저축 대상이 되면 비과세 한도 5,000만원까지 세금이 발생하지 않기 때문에 소액이라도 넣어두고 혜택을 받아보세요.출자금통장은 재테크 용도로도 활용도 좋지만 요금처럼 금리가 인상되는 시기에는 장점이 떨어지니 이점 잘 판단하셔서 자금운용 부탁드립니다.
포스팅은 여기까지 하겠습니다.
끝까지 봐주신 분들 너무 감사드리고요. 오늘도 즐겁고 행복한 하루 보내세요.
